Состав Комитета Совета директоров по аудиту:
- Некипелов Александр Дмитриевич (председатель Комитета)
- Хамад Рашид Аль-Моханнади
- Мартынов Виктор Георгиевич
Задачи и функции Комитета
Основной задачей Комитета является оказание содействия Совету директоров Общества в обеспечении им защиты интересов акционеров Общества посредством осуществления контроля полноты и достоверности финансовой и иной отчетности Общества, надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, комплаенс, внутреннего аудита и системы корпоративного управления.
К основным функциям Комитета относятся:
- контроль обеспечения полноты, точности и достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества;
- обеспечение независимости и объективности внешнего и внутреннего аудита, а также обеспечение эффективного взаимодействия внешнего аудитора с Обществом;
- контроль эффективности функционирования и надежности системы внутреннего контроля и управления рисками;
- осуществление мониторинга системы корпоративного управления Общества, оценка практики корпоративного управления и разработка рекомендаций по совершенствованию системы корпоративного управления;
- регулярное взаимодействие с Ревизионной комиссией;
- контроль эффективности функционирования системы оповещения о потенциальных случаях недобросовестных действий работников Общества (в т.ч. недобросовестного использования инсайдерской и конфиденциальной информации) и третьих лиц и иных нарушениях в деятельности Общества;
- обеспечение регулярного взаимодействия Совета директоров с исполнительными органами, структурными подразделениями финансово-экономического блока, структурными подразделениями, ответственными за вопросы внутреннего аудита, внутреннего контроля и управления рисками, Ревизионной комиссией.
Функции и порядок взаимодействия Комитета Совета директоров ПАО «НК «Роснефть» по аудиту с органами Общества установлены и регулируются Положением ПАО «НК «Роснефть» о комитетах Совета директоров ПАО «НК «Роснефть».